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2006年初，王先生投資10萬元申購開放式基金。前幾天，他贖回基金時，10萬元變成了23萬元。一年的時間，王先生獲得了130%的投資收益，而且還不用為這筆意外之財繳稅。

　　目前，按照我國的法律規(guī)定，對于個人投資者買賣基金獲得的收入，暫不征收個人所得稅。否則，王先生就要為這筆收入，按照高達20%的所得稅率，繳納2.6萬元的稅款。也就是說，王先生投資免稅的理財產品，節(jié)約了2.6萬元的稅款。

　　可見，理財產品是否要納稅，對投資人來說忽視不得。目前，開放式基金、銀行理財產品、教育儲蓄存款、信托產品、國債和保險等都不用納稅，投資者可以適當考慮。

　　開放式基金

　　因為2006年來股市的火爆，不少開放式基金都獲得了超過100%的收益，這讓不少想賺錢的人變成了“基民”。投資開放式基金不僅可以坐享股市收益，而且還有不用繳納個人所得稅的實惠。

　　由于基金獲得的股息、紅利以及企業(yè)債的利息收入，已經由上市公司在向基金派發(fā)時代扣代繳了20%的個人所得稅，基金向個人投資者分配紅利的時候不再扣繳個人所得稅。根據相關規(guī)定；一是從基金分配中取得的收入，暫不征收個人所得稅；二是申購和贖回基金的差價收入不征收營業(yè)稅。三是對個人買賣基金暫不征收印花稅；四是對個人投資者買賣基金獲得的差價收入，在對個人買賣股票的差價收入未恢復征收個人所得稅以前，暫不征收個人所得稅。

　　開放式基金由專家理財，收益率較高，且流動性好，適合長期投資。但從目前的市場情況看來，投資開放式基金要想獲得2006年的收益，不是一件簡單的事情。在目前股市大幅震蕩的情況下，偏股型基金還有可能出現虧本。

　　銀行理財產品

　　目前，許多銀行都推出各種人民幣、外幣的代客理財產品。對于投資這些產品的收益，目前也暫免征收所得稅。

　　銀行理財產品屬于專家理財，是由具有多年金融產品交易經驗的投資專家進行理財操作，他們具有比較豐富的專業(yè)知識，能充分利用專業(yè)知識進行金融市場操作。和其他理財產品相比，銀行代客理財的最大優(yōu)勢在于銀行掌握了一些只有銀行才可以進入的投資領域，確�？梢垣@得較高收益，且可以回避很多市場風險。

　　5月份，中國銀監(jiān)會還頒布了《關于調整商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務境外投資范圍的通知》，放寬了合格境內機構投資者(QDII)開辦代客境外理財業(yè)務的境外投資范圍。銀行的代客理財產品將可投資境外股票、結構性產品及公募基金。但目前能夠投資的境外股市還只有香港市場。

　　教育儲蓄存款

　　最近，關于取消利息稅的呼聲越來越高，但也有專家表示，利息稅短期內不會取消。大家不妨考慮采取教育儲蓄存款的方式，減少利息支出。

　　在目前的所有儲蓄種類中，只有教育儲蓄免征利息稅。因此，采取教育儲蓄的方式，可以比同期限的定期存款增加20%的收益。此外，教育儲蓄作為零存整取儲蓄，享受整存整取的利率；據測算教育儲蓄相對于同期限的零存整取儲種，利率優(yōu)惠幅度在40%以上�？傊�，教育儲蓄具有“存期靈活、總額控制、利率優(yōu)惠、利息免稅、集零成整”的特點。

　　目前，國家規(guī)定教育儲蓄的對象為小學四年級以上的學生，因此家中有小學四年級以上學生的家庭可以投資教育儲蓄。在就讀小學、高中(中專)、大學本科(大專)、碩士和博士研究生時，每個階段可分別享受一次最高兩萬元的免稅優(yōu)惠。也就是說，如果孩子念到博士，可享受總計八萬元的免稅優(yōu)惠。教育儲蓄到期銷戶時，要能提供正在接受非義務教育的學生身份證明，才能享受利率優(yōu)惠和免利息稅的優(yōu)惠，否則按零存整取儲種計息。

　　信托產品

　　信托產品是信托公司發(fā)行的一種金融產品。它是指委托人基于對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。目前，國家對信托產品的收益暫不收取個人所得稅。

　　信托資金投資范圍廣泛，如投資于企業(yè)、股票、債券、城市基礎設施建設等。從投資收益來講，信托的到期收益率要明顯高于同期相同的債券和儲蓄。從理論上講，信托投資的風險介于銀行存款和股票投資之間；但因信托計劃存在嚴重的信息不對稱，投資者購買信托產品的風險實際上要大于買股票的風險，且流動性較差。

　　一般來說，信托合同起點五萬元，但受一個信托計劃只能發(fā)行200份信托合同的限制，當融資規(guī)模較大時，有些信托合同的起點甚至達到50萬元。因此，信托主要還是面向資金較雄厚的中高端投資者。由于信托產品投資數額較大，一旦發(fā)生風險，損失也較大。所以，投資者對信托產品的風險一定要有理性的認識，從信托公司、信托產品設計、信托風險控制等方面來考察和防范信托風險，從而選擇風險適當、回報合理的信托產品進行投資。

　　國債

　　國債素有金邊債券的稱號，由于其收益穩(wěn)定、風險小，成為了保守理財者熱衷的理財產品。根據《個人所得稅法》規(guī)定，在債券中，只有個人投資國債和特種金融債所得利息免征個人所得稅。而相對來說，大眾投資的絕對部分是國債。

　　國債有憑證式國債，記賬式國債和電子式儲蓄國債三種。相同期限的憑證式國債，比記賬式國債的收益率要高，但是流動性較差。

　　憑證式國債是政府為籌集國家建設資金面向社會公眾發(fā)行的一種中央政府債券，其前身就是國庫券。憑證式國債一般按面值發(fā)行，到期一次還本付息，期限以三年和五年居多。

　　記賬式國債是從1994年開始發(fā)行的一個上市債券品種。記賬式國債通過電腦系統完成國債發(fā)行、交易及兌付的全過程。投資記賬式國債，類似于炒股，交易手續(xù)簡便，可以在二級市場賺取買賣差價。

　　電子式儲蓄國債是我國財政部面向境內中國公民儲蓄類資金發(fā)行的，以電子方式記錄債權的一種不可流通人民幣債券。它僅針對個人投資者，不向機構投資者發(fā)行，這種債券流動性差，不可流通轉讓。

　　保險產品

　　按照現行法律的規(guī)定，任何保險金都是免稅的，即領取保險給付和理賠金是不用繳納個人所得稅的。而且，投保人壽保險，除可以獲得保障外，同時亦是一種投資和儲蓄，投保人可以從保險公司得到投資收益——紅利和儲蓄收益(利息)，是一種一舉兩得的理財方式。

　　此外，在購買保險時還可享受三大稅收優(yōu)惠：一是醫(yī)療保險金，不計個人當期的工資、薪金收入，免繳個人所得稅。二是保險賠款免個人所得稅。三是繳付的醫(yī)療保險金、基本養(yǎng)老保險金和失業(yè)保險基金存入銀行個人賬戶所取得的利息收入，也免征個人所得稅。

　　投資保險是一種較好的理財方式。保險的品種有很多，保費金額低的只要幾十元，多的上萬元，幾乎適合所有的理財之人。特別是在近期保險理財收益趨高的形勢下，投資分紅保險、投資連結險和萬能壽險都是比較好的理財渠道。